银行对账的功能有哪些

一、代付业务：

第二天拿到银行的对账文件，导入支付系统，生成对账数据表，对账数据表与交易流水做一一匹配，对账成功的数据自动将待结算账户结算到商户余额中，未成功的交易会自动进入差错表，并在待结算账户不动，在差错表中可查询到差错记录并注明差错原因。差错记录中目前有长款（银行少付）和短款（银行多付）两种情况，清算人员根据差错记录与银行对账文件进行匹配并处理差错记录。

长款交易目前支持长款贷记调整（类似代付退汇）

长款贷记调整拿到银行代付失败的处理结果，补入一笔账，返回给商户代付失败的结果，并将余额调整，处理后续账务。

短款交易目前支持短款补入帐处理方式。

短款补入帐拿到银行代付成功的处理结果，补入一笔账，返回给商户代付成功的结果，并将余额调整，处理后续账务。如果商户账户余额不足，做挂账处理，视为损失，需要与商户协调追款。

二、代扣业务：

第二天拿到银行的对账文件，导入支付系统，生成对账数据表，对账数据表与交易流水做一一匹配，对账成功后的交易在结算操作时会自动从待结算账户结算到商户余额中未成功的交易会自动进入差错表，结算操作时待结算账户不动。在差错表中可查询到差错记录并注明差错原因。差错记录中目前有长款和短款两种情况，清算人员根据差错记录与银行对账文件进行匹配并处理差错记录。

长款交易目前支持长款补入帐和长款贷记调整两种处理方式。

长款补入帐即拿到银行返回成功处理的标识，补入一笔账并返回给商户成功的状态，虚拟一笔交易将帐调平并完成全部记账。

长款贷记调整即反向记账，银行退款给发卡行，并完成后续调账记账。

短款交易目前支持短款银行补入帐处理方式。

短款银行补入帐即有证据证明此交易成功，向银行请款并结算给证联，证联结算给商户并完成后续账务处理。

作者：大妞链接：

继续上一个问题，与银行对账差错处理的账务是怎么处理的 - 大妞的回答

来源：知乎著作权归作者所有，转载请联系作者获得授权。上个问题确认了代收代付长款和短款的业务流，那么账务是怎么处理的呢交易的账务一般分三个阶段，交易发生时，对账时，和结算时。以下的长款和短款的处理基于此基础。一、代收长款发生时交易是失败的，所以后续账务还未处理，，需要补入一笔账务并完成交易、对账的记账、结算的记账。1、代收长款补入帐差错确认时：借：银行存款 通道手续费贷：企业待结算 手续费收入 银行存款结算完成时：借：企业待结算贷：企业现金2、代收长款贷记调整差错确认时：借：银行存款 通道手续费贷：应付账款 银行存款退款完成时：借：应付账款贷：银行存款二、代收短款发生时，交易已经是成功的状态，并完成了交易记账，对账和结算的记账还未处理，所以要完成对账和结算的记账，并向银行请款并结算。当然，此种情况在正常交易中很少会遇见。1、代收短款补入帐前期交易完成：借：应收银行 手续费收入贷：企业待结算差错确认时：借：银行存款 通道手续费贷：应收银行 银行存款结算完成时：借：企业待结算贷：企业现金三、代付长款发生时，交易已经处理成功，并完成了交易记账和扣除商户账户余额，对账记账还未处理，反向记账要冲掉之前的交易账，并将余额调整。1、代付长款反向调整交易发生时：借：企业现金贷：中间账户 手续费收入交易成功时：借：中间账户贷：应付银行确认差错时：借：应付银行 手续费收入贷：企业现金四、代付短款发生时，交易是失败的状态，所有账务还未记账，余额也未扣除，银行已经付款成功了。这种情况存在一定的资金风险，需要与商户确认，可能与商户协调一致，重新记账，也可能会造成支付公司损失，需要追款。这种情况可以从风控机制中进行控制，付款失败的账户，按相关要素进行规则限制，再次支付需要风控审核等。1、代付短款确认成功时：差错处理：补齐所有账务借：企业现金贷：中间账户 手续费收入借：中间账户贷：应付银行借：应付银行 通道手续费贷：银行存款2、代付短款确认失败时：借：运营损失 手续费支出贷：银行存款以上是今天早到了一小时总结的代收付长款短款账务处理情况，可能有不全的地方，欢迎大家批评指正。